ИП не выставлял счета-фактуры и не вел книгу продаж: как сдать декларацию по НДС?

Comments

• Добрый день,
  

  Цитата: ИП без работников, выяснилось, что при регистрации не было подано заявление на переход на УСН. Следовательно ИП 3 и 4 квартал находится на ОСНО. Нужно сдать декларацию по НДС за 3 квартал.Как это сделать, с/ф не выставлялись, книга продаж не велась.

  А реализация вообще была в этот период?
• geomech, Да. Реализации были, все без НДС.
• Цитата: Да. Реализации были, все без НДС.

  Данная тема вам поможет: ИП на ОСНО не выставил счет-фактуру с НДС
  Если останутся вопросы - спрашивайте, обсудим.
• НДС я плачу за счет собственных средств, это я поняла. 
  Но как это отразить в Декларации не совсем понимаю.
• Цитата: Но как это отразить в Декларации не совсем понимаю.

  Сумма реализации, а так же НДС, начисленный с реализации стр. 010 Р3 Декларации
  Сумма НДС к вычету с покупок стр. 120 Р3 Декларации.
  Если были авансы полученные. выданные их тоже надо отразить в Декларации.
  Это очень упрощенно.
  
  Воспользуйтесь: ПОРЯДОК ЗАПОЛНЕНИЯ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ
  НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ Приказ ФНС России от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@ (ред. от 20.12.2016) "Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на добавленную...
  
  Лучше, если зададите конкретный вопрос.
• geomech,  Извините, может задаю глупые вопрос.
  Например услуга выполнена на сумму 15000 без НДС. И оплачено 15000 без НДС.
  Я НДС накидываю сверху получается Сумма 17700 в т.ч ндс 2700 (за счет собственных средств), правильно?
  Счет фактуру ведь я делаю? да? 
  Впервые с этим столкнулась.
• Здравствуйте
  

  Цитата: Например услуга выполнена на сумму 15000 без НДС. И оплачено 15000 без НДС.Я НДС накидываю сверху получается Сумма 17700 в т.ч ндс 2700 (за счет собственных средств), правильно?Счет фактуру ведь я делаю? да?

  Если ваши покупатели не готовы доплатить НДС, который вы пропустили, то вам придется заплатить его из своего кармана.
  НДС подсчитали вы верно. Заполните книгу продаж.
  Возможно у вас есть счета-фактуры от Поставщиков за этот период, вы можете их отразить в книге покупок. Тогда есть шанс значительно уменьшить ваш НДС к уплате.
  Налоговая декларация по НДС сдаётся только по ТКС.
  

  Цитата: 5. Налогоплательщики (в том числе являющиеся налоговыми агентами), а также лица, указанные в пункте 8 статьи 161 и пункте 5 статьи 173 настоящего Кодекса,обязаны представить в налоговые органы по месту своего учетасоответствующуюналоговую декларацию по установленному формату в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи через оператора электронного документооборота в срок не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, если иное не предусмотрено настоящей главой.

  С 2014 года декларации по НДС можно будет сдать только через интернет
• Цитата: НДС за счет собственных средств

  Добрый день! А почему за счет собственных средств нужно уплачивать НДС? Вы находились на ОСН, имеете право на вычет НДС при соблюдении всех необходимых условий. Берите счета-фактуры у поставщиков, если они являются плательщиками НДС и уменьшайте ваш начисленный НДС на "входной".
  
  simport,
  Добрый день! Прошу прощения, пока писала ответ, Вы уже ответили раньше меня насчет вычетов по НДС)))
• Цитата: А почему за счет собственных средств нужно уплачивать НДС?

  Потому как не предъявил сумму покупателям.
  

  Цитата: с/ф не выставлялись, книга продаж не велась.

  Вряд ли они захотят платить ИП НДС спустя квартал.🙁
• Цитата: Вряд ли они захотят платить ИП НДС спустя квартал.

  Ну если ИП не оповестил их, что приобретает товары, работы, услуги для коммерческой деятельности, то счет- фактура, конечно, не выписывался. Но НДС то они все равно платят, если плательщики))) Если в текущем квартале, можно было бы попросить сделать изменения в учете, отразить не как розницу, а как опт и получить счет-фактуру.
  
  

  Цитата: Потому как не предъявил сумму покупателям.

  Это да. Денег покупатели больше уже не дадут)
• Добрый день,
  

  Цитата: Цитата: А почему за счет собственных средств нужно уплачивать НДС?Цитата: Вряд ли они захотят платить ИП НДС спустя квартал.Ну если ИП не оповестил их, что приобретает товары, работы, услуги для коммерческой деятельности, то счет- фактура, конечно, не выписывался. Но НДС то они все равно платят, если плательщики))) Если в текущем квартале, можно было бы попросить сделать изменения в учете, отразить не как розницу, а как опт и получить счет-фактуру.

  Анастасия, в данном случае Ирина говорит об исходящем НДС к уплате, т.к. изначально товар (работа, услуга) были проданы без НДС, то теперь надо добавить НДС и получится НДС к уплате, а вот потом уже его можно уменьшать на входящий НДС (если выполняются условия ст. 171 НК и ст. 172 НК)
• Спасибо всем за помощь.
  Я правильно поняла, что с/ф я покупателям не выставляю,  т.к НДС буду платить за счет своих средств.
  С/ф делаю только для себя, правильно?
  Затем делаю книгу продаж и заполняю декларацию по НДС как обычно.
• Цитата: Я правильно поняла, что с/ф я покупателям не выставляю,  т.к НДС буду платить за счет своих средств.

  Да, т.к. вы явно с покупателей ничего не получите.
  

  Цитата: С/ф делаю только для себя, правильно?

  Да.
  

  Цитата: Затем делаю книгу продаж и заполняю декларацию по НДС как обычно.

  Верно. Посмотрите у себя счет-фактуры от ваших Поставщиков. Они вам помогут снизить НДС. Если найдете, то
  

  Цитата: вы можете их отразить в книге покупок. Тогда есть шанс значительно уменьшить ваш НДС к уплате.Налоговая декларация по НДС сдаётся только по ТКС.
• Разобралась. 
  Еще раз спасибо всем вам за помощь.
  
  simport, geomech,
  Помогите, пожалуйста еще в таком вопросе в книге продаж надо ли ставить № и дату п/п покупателя, если НДС будет оплачен за счет своих средств?
  Например:
  П/п на сумму 4000 руб без НДС
  С/ф выставила 4000+18%= 4720.
• не надо. данный реквизит заполняется при регистрации с.ф. связанных с авансами.
• sergbear, 
  Спасибо за помощь, я так и сделала, вчера сдала декларацию